СТАТЬИ АРБИР
 

  2018

  Июль
  Август   
  Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
30 31 1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30 31 1 2
   

  
Логин:
Пароль:
Забыли свой пароль?


Кредитный портфель: его состояние и качество в современных условиях экономики


КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ: ЕГО СОСТОЯНИЕ И КАЧЕСТВО В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ЭКОНОМИКИ

Кредитование является одним из основных видов банковской деятельности, которое обеспечивает коммерческим банкам доходность и стабильность существования. Путем выдачи кредитов физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.

В работах отечественных ученых-экономистов встречаются разные подходы к понятию и определению «кредитного портфеля». Например, заслуженный деятель науки РФ, доктор экономических наук О.И. Лаврушин приводит следующее определение «кредитный портфель - это совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него» [4].

Вопросы управления кредитным портфелем становятся особенно актуальными в наши дни. Текущая ситуация в экономике, волатильность валютного рынка, падение цен на нефть, санкции западных стран, закрывшие доступ крупным российским банкам на мировой рынок, повышение ключевой ставки ЦБ заметно отразились на банковском секторе. Выросла доля просроченной задолженности по кредитам, что приводит к снижению качества кредитного портфеля коммерческого банка. Если в 2014 г. доля просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам составляла 1978 млрд. руб., то уже на 1 января 2016 г. она составила 3046,6 млрд. руб. Причем просроченная задолженность в валюте за этот период выросла более чем в 2 раза [3].

С понятием «кредитный портфель» неразрывно связано его качество. Под качеством кредитного портфеля понимают «такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень процентной доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса» [4].

С помощью Положения Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» можно оценить качество кредитного портфеля.

В соответствии с данным Положением все ссуды классифицируются по уровню риска на 5 категорий качества:

1-я (высшая) категория - стандартные, безрисковые ссуды;

2-я категория - нестандартные ссуды с умеренным кредитным риском ( 20%);

3-я категория - сомнительные ссуды со значительным кредитным риском (от 20 до50%);

4-я категория - проблемные ссуды с высоким кредитным риском ( 50%);

5-я (низшая) категория - безнадежные ссуды, где вероятность возврата равна нулю.

Рассмотрим, как менялась доля ссуд всех категорий качества с 2014-2016 гг. Из таблицы 1 видно, что размер всех видов ссуд с 2014 по 2016 г. увеличился. Хотя, в течение 2015 г. размер стандартных ссуд колебался незначительно, и оставался приблизительно на одинаковом уровне. Наоборот, размер безнадежный ссуд начиная с 2014 г. увеличился в 2 раза и по состоянию на 1.01.2016 г. составил 3442,2 млрд. руб. Ряд ученых считают, что качество кредитного портфеля банка можно оценить с помощью системы показателей:

доля кредитов, в общем объеме активов банка (критерий, не более 65%);

удельный вес долго-, средне-, краткосрочных ссуд и ссуд до востребования в общей сумме кредитного портфеля банка;

объема просроченной задолженности;

отношение дохода от ссудных операций к величине собственных средств;

отношение между резервом на покрытие убытков по ссудам и объемом кредитного портфеля банка (критерий, около 5%);

отношение нетто- и брутто-активов (критерий - 0,65-1) и другие.

В настоящее время, при оценке качества кредитного портфеля, необходимо системно использовать максимальное количество критериев из выше перечисленных, что позволит более точно оценить кредитный портфель с позиции его рискованности.

Однако, на наш взгляд, для решения текущих проблем с кредитным портфелем следует учитывать еще один важный критерий, такой как целенаправленность. Данный показатель характеризует способность кредитного портфеля удовлетворять потребности экономики в поддержании кредитными ресурсами стратегически значимых отраслей. При этом, мы считаем, что для таких банков должна осуществляться государственная поддержка в виде, например, упрощение доступа к инструментам поддержания ликвидности, снижение резервных требований, использование механизма усреднения отчислений в обязательные резервы. Таким образом, критерий целенаправленность позволяет связать интересы банковского сектора и экономики с учетом масштабов деятельности банков и их статуса.

Совершенствование организации кредитного процесса как одно из условий повышения эффективности управления качеством кредитного портфеля, на наш взгляд, связано, прежде всего: с наличием адекватной кредитной политики; разработкой и использованием стандартов организации кредитного процесса. Считаем, что в современных условиях хозяйствования Банку России необходимо разработать единые, стандартные требования к качеству документов, определяющих кредитную политику коммерческих банков и организовать эффективный мониторинг ее реализации. Данное условие будет способствовать повышению эффективности управления кредитным портфелем отдельных банков, валовым кредитным портфелем регионов и банковской системы государства в целом.

Список использованных источников:

Положение Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Обзор банковского сектора Российской Федерации (аналитические показатели), [Электронный ресурс] // Режим доступа: http: //www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1602.pdf

Обзор банковского сектора Российской Федерации (аналитические показатели), [Электронный ресурс] // Режим доступа: http: //www.cbr.ru/analytics/bank_system

Банковский менеджмент: Учебник / колл. авторов; Под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2016. - 554 с.

Терновская Е.П., Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления // Интернет-журнал «Науковедение». 2014. - №3.


Туева Т.Т., Магистр первого года обучения Финансовый университет при Правительстве РФ, г. Москва Горбунова О.Н. к.э.н., доцент кафедры финансов и банковского дела ФГБОУ ВПО Тамбовский государственный университет им. Г.Р. Державина, Россия





МОЙ АРБИТР. ПОДАЧА ДОКУМЕНТОВ В АРБИТРАЖНЫЕ СУДЫ
КАРТОТЕКА АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ
БАНК РЕШЕНИЙ АРБИТРАЖНЫХ СУДОВ
КАЛЕНДАРЬ СУДЕБНЫХ ЗАСЕДАНИЙ

ПОИСК ПО САЙТУ