СТАТЬИ АРБИР
 

  2018

  Июль
  Август   
  Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
30 31 1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19
20 21 22 23 24 25 26
27 28 29 30 31 1 2
   

  
Логин:
Пароль:
Забыли свой пароль?


Оптимизация корпоративного кредитного портфеля банка (на примере оао «россельхозбанк


ОПТИМИЗАЦИЯ КОРПОРАТИВНОГО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»)

Деятельность банковских учреждений очень многообразна. В настоящее время банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Однако главной исторически сложившейся функцией банков является кредитование.

Каждый банк при выдаче кредита клиенту преследует две цели:

1) сохранить и заполучить клиента, предложив условия, которые не позволят ему уйти к конкурентам; 2) получить такую прибыль, которая соответствует потребностям банка и ожиданиям владельцев.

Кредитный портфель выступает особо важным критерием, позволяющим судить о качестве кредитной политики банка и прогнозировать результат кредитной деятельности отчетного периода.

Таким образом, актуальность темы исследования проявляется в том, что формирование оптимального кредитного портфеля как одно из основных направлений размещения финансовых ресурсов является важнейшим вопросом для любого банка, в том числе и для «Россельхозбанка».

Под кредитным портфелем банка понимается остаток ссудной задолженности по всем выданным кредитам на определенную дату. Осуществляя кредитные операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка, само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов анализа экономической деятельности банка.

Учитывая, что процесс выдачи и погашения кредитов происходит на постоянной основе, начисление процентов (доходов) по выданным кредитам осуществляется на ежедневный остаток задолженности, оплата привлекаемых ресурсов производится по ежедневному остатку средств, наиболее точный анализ может быть произведен на основе среднедневных показателей за период.

Общий анализ активов банка заключается в исследовании того, насколько эффективно размещаются собственные и привлеченные средства с позиций доходности, ликвидности и возможного риска. Это первый этап анализа активов банка.

Для целей анализа все активы банка подразделяются на активы, приносящие прямой процентный доход (доходные активы), и активы, не приносящие прямого процентного дохода (недоходные активы). На первом этапе (общий анализ активов) определяются: соотношение доходных и недоходных активов, их динамика, основные направления размещения средств.

Основной агрегированный показатель, характеризующий активы - соотношение доходных и недоходных активов. В составе активов, приносящих прямой процентный доход, фактически всего две позиции: кредитный портфель и портфель ценных бумаг.

В процессе анализа кредитных вложений рассматриваются изменения структуры кредитного портфеля по срокам и направлениям вложений, качество кредитного портфеля, оборачиваемость кредитов в целом по банку и отдельных групп, доходность кредитного портфеля как в целом, так и по отдельным категориям заемщиков. Этот анализ позволяет сделать выводы в отношении уровня принимаемых банком кредитных рисков и рисков ликвидности, качества управления кредитным процессом.

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой за 2012 год составляет 80,2% от общего объема активов Банка.

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями - 63,5%. Обязательства Банка на 2012 года составляют 90,0% пассивов, а его собственные средства - 10,0% общего объема пассивов.

1800000000,00

1600000000,00

1400000000.00

1000000000,00

800000000,00

600000000,00

400000000.00

0,00

Активы

Пассивы

Рисунок 1 - Сравнение активов и пассивов банка [3]

Ключевые направления кредитной политики Банка связаны с приоритетной реализацией программ кредитования корпоративных и розничных клиентов АПК. Банк уверенно наращивает кредитный портфель. По состоянию на 01.01.2013 размер корпоративного кредитного портфеля Банка составил 907,0 млрд. руб., увеличившись с 01.01.2008 в 2,7 раза или на 663,7 млрд. руб.

Следует отметить, что просроченная задолженность по кредитам аграрного сектора за последние 5 лет продолжает расти.

Рассмотрим подход к управлению корпоративным кредитным портфелем Банка с использованием математических методов оптимизации. В основном, увеличение корпоративного кредитного портфеля Банка достигается за счет преобладания объема выданных кредитов над объемом погашенных кредитов.

Рисунок 2 - Динамика корпоративного кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» в 2008-2012 гг., млрд. руб. [3]

Т. е. наша задача сводится к тому, чтобы максимизировать прибыль и минимизировать кредитные риски.

Таким образом, чтобы определить объем средств, которые необходимо направить в конкретный региональный филиал для выдачи кредитов корпоративным заемщикам, необходимо понимать следующее:

размер рынка корпоративного кредитования в том или ином регионе;

долю регионального филиала Банка на рынке корпоративного кредитования в том или ином регионе.

Данные по объемам ссудной задолженности в разрезе регионов предоставляются ЦБ РФ.

Важно иметь в виду, что возможны значительные отклонения плановых объемов погашений от фактических.

Для формализации задачи введем обозначения для используемых показателей (таблица 1).

Таблица 1 - Обозначение показателей [2]

Обозначение
показателей
Название показателей
Тверской
региональный
филиал
Ярославский
региональный
филиал
Волгоградский
региональный
филиал
1
2
3
4
5
ССР?
Объем корпоративного кредитного портфеля i-го филиала на начало отчетного периода, млрд. руб.
0,21
0,19
0,22
CCPf
Объем корпоративного кредитного портфеля i-го филиала на конец отчетного периода, млрд. руб.
0,33
0,31
0,35
RCi
Ожидаемый объем погашений кредитов корпоративными заемщиками i-го филиала в отчетном периоде, млрд. руб.
0,29
0,27
0,31
м№$
Прогнозируемый объем срочной ссудной задолженности корпоративных заемщиков i-го региона на конец отчетного периода, млрд. руб.
0,63
0,5
0,9
Ожидаемая доля рынка ссудной задолженности корпоративных заемщиков i-го региона приходящаяся на i-ый филиал банка на конец отчетного периода, млрд. руб.
0,03
0,03
0,04
Jc,
Доходность корпоративного кредитного портфеля с учетом расходов на осуществление корпоративного кредитования i-го филиала, %
14,4
12,9
13,6
q
Максимальная доля корпоративного кредитного портфеля банка, которая должна приходиться на 1 региональный филиал, млрд. руб.
0,8
0,6
0,9
1
2
3
4
5
VCi
Необходимый объем выдачи кредитных средств корпоративным заемщикам i-го филиала в отчетном периоде для выполнения бизнес-плана по объему корпоративного кредитного портфеля, млрд. руб.
x
x
x

Тогда задача линейного программирования будет иметь следующий

i={0.1.2... 11}

F = * Щ- max

£ccrf-£*Ct = ^ccrf

CCPj - SQ. + VCi. sjj* MCPj CCP“ - ЙС» + VC„ £ si * МСЙ

VCL 0 0.

Решение данной задачи было выполнено в программе MS Excel. Таблица 2 - Результаты исследования

Показатель
Тверской
региональный
филиал
Ярославский
региональный
филиал
Волгоградский
региональный
филиал
Необходимый объем выдачи кредитных средств корпоративным заемщикам i-го филиала в отчетном периоде для выполнения бизнес-плана по объему корпоративного кредитного портфеля, млрд. руб.
0,10631
0,1035
0,126
Оптимальная доля корпоративного кредитного портфеля банка, которая должна приходиться на 1 региональный филиал, млрд. руб.
0,3333
0,3131
0,3535

Приведенная оптимизационная модель строилась из различных предположений и, следовательно, дает различные результаты. Таким образом, рассмотренная модель представляет собой различные стратегии планирования корпоративного портфеля банка в зависимости от отношения к риску, а также других условий, присущих конкретным банкам. Литература

Урбаков, А.Р. Методы и модели оптимизации управленческих решений [Текст]: учеб. пособие / А.Р. Урбаков, И.В. Федотов. - М.: Дело АНХ, 2009. - 240 с.

Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: [сайт]. - Режим доступа: www.cbr.ru.

Российский сельскохозяйственный банк [Электронный ресурс]: [сайт]. - Режим доступа: www.rshb.ru.

УДК 657.36/37:631.11


ЕА. Попова, студентка 3 курса Научный руководитель -к.э.н., доцент С.А. Сироткин (ФГБОУ ВПО «Ярославская ГСХА», Ярославль, Россия)





МОЙ АРБИТР. ПОДАЧА ДОКУМЕНТОВ В АРБИТРАЖНЫЕ СУДЫ
КАРТОТЕКА АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ
БАНК РЕШЕНИЙ АРБИТРАЖНЫХ СУДОВ
КАЛЕНДАРЬ СУДЕБНЫХ ЗАСЕДАНИЙ

ПОИСК ПО САЙТУ